التخصيم هو أداة مالية تجارية تبيع بموجبها الشركات أوراق القبض (على سبيل المثال الفواتير) إلى طرف ثالث (المخصم) بسعر خصم في مقابل مبالغ نقدية فورية والتي يتم بها تمويل عمليات تجارية مستمرة. و بعبارة أخرى، هو وسيلة للحصول على تمويل قصيرا لأجل لزيادة دورة التدفق النقدي مع تحسن في السيولة، فضلا عن الربحية.
من يمكنه الاستفادة من التخصيم؟
عندما يتراجع التدفق النقدي بشكل كبير، فإن الأعمال التجارية تحتاج إلى كميات كبيرة من النقد سواء من الأرصدة النقدية الحالية أو من المخصم لتغطية التزاماته خلال هذه الفترة من الزمن. أيضا الشركات التي لا تمتلك القدرة القوية على التحصيل ومتابعة الفواتير يمكن أن تستخدم التخصيم لتوفير تكلفة الأيدي العاملة أو لتوفير خدمة تحصيل أفضل، يشمل التخصيم الحماية ضد مخاطر عدم السداد مما يجعل التدفق النقدي متوقعاً. كما يلاءم التخصيم الاحتياجات الخاصة لكل عميل ويلبي المتطلبات الفريدة لكل شركة.
خدمات التخصيم
تصنف خدمات التخصيم الرئيسية إلى "تخصيم – بدون حق الرجوع علي البائع" و " تخصيم – مع حق الرجوع علي البائع ".
•بدون حق الرجوع علي البائع: شراء المستحقات من قبل شركة التخصيم، وبتأثير كامل في تغيير ملكية المستحقات في الميزانيات ، حيث المستحقات واجبة النفاذ.
• مع حق الرجوع علي البائع: تبقى ملكية المستحقات مع البائع، مع حق المخصم في مطالبة العميل في حالة تعسر المدين أو عدم.
مزايا التخصيم للموردين
النمو: | زيادة مبيعاتك لتلبية احتياجات عملائك |
خفض التكاليف | دع عن كاهلك الأعباء الإدارية الثقيلة، وأسندها للآخرين. نحن سنعتني بكل الحسابات المدينة المستحقة بأسلوب محترف يدعمنا في ذلك نظم متطورة. كذلك سنفحص ونتابع مدى الجدارة الائتمانية لعملائك. |
زيادة / الحفاظ علي الأرباح | دع ما تتوقعه من أرباح يتحقق، فإجراءاتنا الخاصة بالحماية ضد مخاطر الديون المشكوك فيها ستساعدك على تجنب خسائر المدين |
تخطيط السيولة/ التدفقات النقدية | حوِّل مبيعاتك الآجلة إلى مبيعات نقدية. ستتدفق السيولة إليك عند نقاط زمنية متوقعة مما يعطيك الفرصة لتسوية مدفوعاتك وبما يتيح لك الاستفادة من الخصم على السداد المبكر. |
تحسين الموقف المالي | التنازل عن الحسابات المدينة سيحسن من ميزانياتك ، ويحسن من النسب الخاصة بها ، وهو أمر يسعد كثيرا البنوك كما يسعد شركائك . |
مزايا التخصيم للمشترين
شروط مُرضية | اشتر بنظام الحساب المفتوح بشروط ملائمة مما يخفف الضغط على تدفقاتك النقدية. وطابق الفجوة الزمنية بين مدفوعاتك (الأموال الصادرة) و تحصيلاتك (الأموال الواردة) |
القوة الشرائية | زد من حجم مشترياتك دون أن تقيد أو تمس تسهيلاتك البنكية. |
رضاء الموردون | سيتمتع الموردون الذين تتعامل معهم بفوائد التخصيم كما سبق توضيحه أعلاه. |
272
